Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Социальное обеспечение - Как отчисляются налоги в пенсионный фонд при заключении срочных договоров

Как отчисляются налоги в пенсионный фонд при заключении срочных договоров

Как отчисляются налоги в пенсионный фонд при заключении срочных договоров

По гражданско-правовому договору идут взносы в пенсионный фонд? Сколько процентов?

  1. Вопрос №17572582

г. Кемерово • Вопросов: 13109.07.2020, 15:25вопрос №17572582 прочитан 343 разa Оцените вопрос Юрист отзывов: 10 703•ответов: 19 098•г.

Новосибирск 09.07.2020, 15:28 НатальяНам не известно на каких условиях вы заключили гражданско-правовой договор, соответственно не видя этого договора не сможем сказать.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет

Юрист отзывов: 2 372•ответов: 3 914•г.

Набережные Челны 09.07.2020, 15:38 По договорам оказания услуг и/или выполнения работ заказчик обязан платить точно такие же взносы за исполнителя, как и за обычного работника (НДФЛ, ПФР, ФО ММС).

Не платятся только взносы в ФСС. Это предусмотрено подп.1 п.1 ст.420 НК РФ. Размер взносов в ПФР такой же, как и для штатных работников (22% с учетом предельной базы для исчисления и 10% с доходов, превышающих ее — ст.425 НК РФ, если не предусмотрена оплат взносов в меньшем размере согласно ст.427 ГК РФ).

Размер взносов в ПФР такой же, как и для штатных работников (22% с учетом предельной базы для исчисления и 10% с доходов, превышающих ее — ст.425 НК РФ, если не предусмотрена оплат взносов в меньшем размере согласно ст.427 ГК РФ). Если заказчик относится к субъектам малого и среднего предпринимательства, то в 2022 году применяются пониженные тарифы страховых взносов, установленные ст. 6 ФЗ от 01.04.2022 N 102-ФЗ. (текст отредактирован 09.07.2020, 15:43) УточнитьВам помог ответ: ДаНет

Юрист отзывов: 9 072•ответов: 17 192•г.

Тула 09.07.2020, 16:40 Нет, не идут, Вы сами должны делать взносы в ПФР.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет

г. Кемерово • Вопросов: 13109.07.2020, 15:31Договор на оказание услуг по уборке помещений.вопрос №17572601г.

Кемерово • Вопросов: 13109.07.2020, 16:21А по какому договору меньше налоги и взносы по гражданско-правовому или по трудовому договору?вопрос №17572785 Юрист отзывов: 2 372•ответов: 3 914•г. Набережные Челны 09.07.2020, 16:26 По ГПХ, т.к.

не платятся взносы в ФСС.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 1 184•ответов: 1 618•г. Липецк 09.07.2020, 16:26 Немного не так!

Здравствуйте!По договору КПК в любом случае должны уплачиваться 13%.

Их платит либо сам исполнитель, либо организация платит за исполнителя всё те же 13 %.По ТД всё те же 13%, платится от суммы договора, однако организация платит ещё в ПФР, ФСС, но за счёт собственных средств. Поэтому СП стараются занизить.Ясно изложил?Задать вопросВам помог ответ: ДаНет

г. Липецк • Вопросов: 2514.02.2016, 23:01Гражданско-правовой договор заключен на 30 дней, кто обязан заплатить налог с зп в .

вопрос №9740969 прочитан 29 раз Юрист отзывов: 11 428•ответов: 24 228•г. Таганрог 14.02.2016, 23:21 Если сторона, выплачивающая денежные средства, является юр. лицом, ИП., она является налоговым агентом по отношению к физ.

лицу, поэтому должна удержать налог. П. 1 ст 226 НК РФ.УточнитьВам помог ответ: ДаНетг.

Змеиногорск • Вопросов: 1318.09.2015, 22:36Устраиваюсь по гражданско-правовому договору.

Будут идти отчисления в ПФ и удерживаться 13 %.

Будет ли время работы включено в стаж трудовой и пенсионный?вопрос №8072151 прочитан 27 раз Фирма отзывов: 149•ответов: 450•г. Казань 18.09.2015, 22:37 Отчисления в пфр будут, стажа. Не будет.УточнитьВам помог ответ: ДаНетг.

Мурманск • Вопросов: 1808.07.2017, 12:23Огромное спасибо всем ответившим на мой вопрос по получению справок.

Спасибо, что просветили, научили и спустили на землю, теперь я понял, что работать надо только официально. А как в впоследствии? Я смогу предоставить этот договор в ПФ в надежде, что период отраженный в договоре войдет в общий стаж?

И если да, то когда сейчас надо или при впоследствии. Ох, и надоел я вам со своими вопросами. Спасибо вам.вопрос №12822402 прочитан 15 раз Юрист отзывов: 19 407•ответов: 44 934•г. Алейск 08.07.2017, 13:13 Если с данного КПД производились отчисления в ПФ РФ, то,конечно, работа по данному КПД войдет в страховой стаж.

Алейск 08.07.2017, 13:13 Если с данного КПД производились отчисления в ПФ РФ, то,конечно, работа по данному КПД войдет в страховой стаж.

Данный договор предоставите в ПФР тогда, когда это потребуется. Удачи и добра!УточнитьВам помог ответ: ДаНетг.

Мурманск • Вопросов: 1808.07.2017, 15:12Вот отчисления в ПФ в договоре не оговаривались, а отчисления соцстрах не делали (не делают) это точно, б/л не принимали в работу. А зарегистрированы в налоговой Башкортостана. Людей работает много и все в такой же ситуации окажутся.вопрос №12823065 Юрист на сайтеотзывов: 13 349•ответов: 24 235•г.

Санкт-Петербург 08.07.2017, 15:54 Вам надо обращаться в суд с заявлением о признании отношений трудовыми и обязании работодателя произвести выплаты в фонды (ПФР, ФСС).УточнитьВам помог ответ: ДаНетг. Курск • Вопросов: 511.12.2015, 22:08Действителен ли для суда гражданско-правовой без регистрации в ПФ РФ?вопрос №9081068 прочитан 43 разa Юрист Васильев Д.А. отзывов: 839•ответов: 2 554•г.

Москва 11.12.2015, 22:21 Действителен.Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 1 710•ответов: 4 967•г. Магнитогорск 11.12.2015, 22:21 Да действителен регистрация не обязательна он как физ.

лицо сам обязан оплачивать все налоги и взносы.УточнитьВам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 1 921•ответов: 5 027•г. Москва 11.12.2015, 22:53 А гражданский договор и не требует такой регистрации, это трудовой договор требует регистрации в Пенсионном фонде.Удачи Вам!Задать вопросВам помог ответ: ДаНетг. Кемерово • Вопросов: 13109.07.2020, 14:27А отчисления в пенсионный фонд по трудовому договору и взносы по гражданско-правовому договору одинаковые?вопрос №17572324 прочитан 7 раз Юрист отзывов: 1 982•ответов: 3 397•г.

Ростов-на-Дону 09.07.2020, 14:29 Отчислений по гражданско-правовым договорам в пенсионный фонд нет.УточнитьВам помог ответ: ДаНетг. Кемерово • Вопросов: 13109.07.2020, 12:48Куда делаются отчисления ООО по гражданско-правовому договору?

В пенсионный фонд делаются?вопрос №17571899 прочитан 4 разa Адвокат отзывов: 2 891•ответов: 4 156•г.

Новочеркасск 09.07.2020, 13:12 По нормам статьи 420 НК РФ ООО должно, если заключает договоры ГПХ, страховые взносы платить на: обязательное пенсионное страхование (ОПС); обязательное медицинское страхование (ОМС). При условии, что речь идет о работах или услугах.

Если страхование от профессиональных заболеваний и несчастных случаев на производстве прямо предусмотрено соглашением ГПХ, то платежи в Фонд социального страхования делать тоже нужно согласно п. 1 ст. 20.1 Федерального закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ.Задать вопросВам помог ответ: ДаНетг. Ростов-на-Дону • Вопросов: 1225.02.2016, 19:50Но если есть , значит трудовой стаж идет?
Ростов-на-Дону • Вопросов: 1225.02.2016, 19:50Но если есть , значит трудовой стаж идет? Несмотря на гражданско-правовой договор с педагогом?вопрос №9836658 прочитан 14 раз Юрист отзывов: 7 822•ответов: 30 268•г.

Ростов-на-Дону 25.02.2016, 22:36 Если идут отчисления в пф значит и стаж идёт.УточнитьВам помог ответ: ДаНетЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможетЮристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2022 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов. МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб.

р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:Администратор печатает сообщение

Отчисления в Пенсионный Фонд — сколько снимают с зарплаты

29 мая 2022Если работник трудоустроен официально, то работодатель обязательно делает отчисления в пенсионный фонд. Сумма высчитываются относительно заработной платы и передается в ПФР. Эти деньги идут на поддержание пенсионных выплат текущим пенсионерам и на формирование будущей пенсии самого работника.В последнее время вопрос пенсионных отчислений весьма актуален.

Многие граждане интересуются, сколько отчисляется в Пенсионный Фонд с зарплаты, как распределяются эти деньги, как отслеживать свои накопления.

Поэтому портал провел анализ и дал ответы на важные для россиян вопросы.Работодатель проводит довольно много отчислений из заработной платы работника, и это не только обязательный 2НДФЛ.
По закону он обязан сам проводить социальные вычеты из зарплаты и перечислять эти деньги в бюджет.Что вычитает работодатель кроме налогов:

  1. фонд социального страхования — 2,9%. Этот фонд занимается выделением средств на оплату больничных. Так что, за свой больничный мы по факту тоже платим.
  2. отчисления в Пенсионный Фонд с зарплаты составляют 22% от начисленной суммы;
  3. также уплате подлежит взнос в фонд Медицинского страхования — 5,1%. Фактически это оплата за медицину (так что, она у нас совсем не бесплатная);

Пенсионные отчисления в процентах от зарплаты — самая большая затратная часть.

В целом работодатель платит в госорганы 30% от начисленной зарплаты, плюс к ним добавляется еще НФДЛ 13%. По закону НДФЛ выплачивается с начисленной заработной платы, а все остальные взносы — отталкиваясь от размера зарплаты, но за счет самого работодателя.Конечно, многим работодателям не нравится такое положение вещей, и пенсионные отчисления с зарплаты они делают все же за счет самих работников, изначально занижая реальный размер заработной платы.Итак, процент отчисления в Пенсионный Фонд с зарплаты — 22%.

По закону НДФЛ выплачивается с начисленной заработной платы, а все остальные взносы — отталкиваясь от размера зарплаты, но за счет самого работодателя.Конечно, многим работодателям не нравится такое положение вещей, и пенсионные отчисления с зарплаты они делают все же за счет самих работников, изначально занижая реальный размер заработной платы.Итак, процент отчисления в Пенсионный Фонд с зарплаты — 22%. Все эти деньги направляются в ПФР, но разделяются на две большие категории, которые преследуют разные цели:

  1. 6% — накопительная часть пенсии. Этой частью гражданин может распоряжаться, перемещать деньги из ПФР в НПФ — негосударственные фонды. То, сколько отчисляется в Пенсионный Фонд на накопительную часть, можно отслеживать, следить за ростом накоплений.
  2. 16% направляются на страховую часть пенсии. Это значительная часть отчислений. По сути эти деньги идут на формирование будущей пенсии гражданина. Чем больше он получает зарплату, чем больше размер пенсионных отчислений с нее, тем выше по итогу будет пенсия.

Если рассматривать страховую часть, то как-то отслеживать, сколько вы отдали в ПФР, нельзя, если только делать самостоятельные расчеты. Эти деньги уходят на выплаты действующим пенсионерам.

Потом, когда вы тоже достигните пенсионного возраста, государство будет давать вам обеспечение также за счет молодых граждан — так устроена система.С 1 января 2022 вступил в силу закон, согласно которому все 22% отчислений в ПФР будут направляться на страховую пенсию.

Эта норма будет действовать до конца 2022 года.Такое решение было вызвано тем, что фонд ПФР испытывает серьезные трудности, нехватку средств. Так что, теперь весь процент отчисления в Пенсионный Фонд направляется на одну цель.

Накопительный счет и расположенные на нем средства никуда не деваются, им можно управлять по своему усмотрению, но за счет выплат работодателя он пополняться не будет.Сам работник может даже не думать об этом. Процент пенсионных отчислений, его расчет и перечисление средств — все это законная обязанность любой компании или предпринимателя, которые нанимают работников.Расчет выплат ведется только с официальной зарплаты работника. Если он получает выплату в конверте, никаких отчислений не последует.

Если частично в конверте, то отчисления будут рассчитаны только от официально проведенной суммы.Если вы трудоустроены неофициально, процент отчислений в ПФР браться не будет. Ваша пенсия никак не будет формироваться.По закону пенсионные отчисления в России выплачиваются работодателем не позднее 15 числа следующего месяца.

То есть за заработную плату, полученную работником в марте, компания должна сделать взнос не позже 15 апреля.Любой бухгалтер знает, сколько с зарплаты отчисляется в пенсионный фонд. К назначенному времени специалист проводит все расчеты и направляет средства со счета компании на специальный счет ПФР.

Небольшие ИП обычно не держат в штате постоянных бухгалтеров и нанимают временных, которые также делают все расчеты и совершают переводы.Каждый гражданин имеет доступ к информации о размере своей накопительной пенсии, на которую уходит 6% от отчислений.

По логике, если выплачиваются эти 6%, то 16% на социальную пенсию тоже были выплачены. Если знать, сколько перечисляют в Пенсионный Фонд с зарплаты на накопительную часть, то можно без труда выявить оставшиеся 16%.Например, вы видите, что в прошедшем месяца ваш накопительный счет пополнился на 1800 рублей, соответственно, это 6%. Нам же нужно вычислить 16%. Путем математических вычислений получаем, что 16% — это 4800 рублей.

Сколько платится в Пенсионный Фонд с зарплаты в этом случае — 4800+1800, то есть 6600 рублей.Как получить информацию о состоянии накопительного счета:

  1. на портале Госуслуг при условии наличия на нем регистрации;
  2. в территориальном отделении ПФР при наличии паспорта в порядке очереди.

Если вы видите, что накопительный счет не пополнился или пополнился, но на меньшую сумму, можно задавать вопросы работодателю. Такое действие является незаконным.

Для начала просто обратитесь к бухгалтеру или к руководству. Не исключается, что это просто банальная ошибка, которая тут же будет исправлена. Бухгалтера прекрасно знают, сколько процентов идет в Пенсионный Фонд, но человеческий фактор не исключается.Если же работодатель «встал в стойку», то в первую очередь вам нужно обратиться с заявлением в сам ПФР.

За этим последует разбирательство. Также можно обратиться сразу с заявлением в суд, так как это прямое нарушение ваших прав.

Обращения принимаются в течение трех месяцев после обнаружения нарушения.С начала 2022 года у граждан возникают проблемы с получением информации.

Процент пенсионных накоплений в части накопительного типа пенсии временно переводится на страховой счет.

В итоге счет, на котором можно отслеживать движение, не пополняется. Накопительная пенсия заморожена до конца 2022 года, движения средств не будет в любом случае, даже если работодатель верно исполняет все свои обязательства.Так что, какой передал процент от зарплаты в Пенсионный Фонд работодатель, можно узнать только при непосредственном обращении в ПФР.

Если у вас есть сомнения, лучше это сделать. Обычно, если работодатель — крупная и стабильная компания, проблем не возникает.

А вот если это небольшое ИП, могут возникнуть махинации.Мы разобрались, какой процент работодатель отчисляет в Пенсионный Фонд. Сверх вашей зарплаты в этот орган уходит 22% Сумма немаленькая, но именно она формирует вашу будущую пенсию.

Если вас не устраивает то, сколько отчисляют в Пенсионный Фонд, вы правомочны софинансировать свою будущую пенсию и класть на свой накопительный счет дополнительные суммы. В этом случае дополнительный процент отчислений в Пенсионный Фонд формируете вы сами.

НДФЛ и страховые взносы по договорам ГПХ

Как и любая трудовая деятельность, отношения гражданско-правового характера обязывают делиться с казной налогом на доход физического лица.

Соответственно, заказчик обязан подавать отчётность об удержанном и перечисленном налоге своего исполнителя.

НДФЛ нужно удержать с вознаграждения договорника — если резидент РФ, то 13%, а нерезидент — 30%.

Затем сдать обязательную отчётность по налогу.Налог нужно исчислить, удержать и перечислить в бюджет с каждой из выплат по договору. Для налога на доходы физического лица, не важно, подписан ли акт сдачи-приемки работ. В налоговом кодексе, для исполнителей-договорников, день выплаты дохода (вознаграждения) считается датой фактического получения дохода в виде вознаграждения.

В Письме Минфина от 21.07.2017 N 03-04-06/46733 можно найти более подробные разъяснения.Удержанный налог мы должны перечислить в бюджет в день выплаты/перечисления в банк или на следующий день после выплаты вознаграждения (п. 6 ст. 226 НК РФ).При расчёте НДФЛ и определении налоговой базы, договорник, также, как и сотрудник, работающий по трудовому договору, имеет право на применение стандартных налоговых вычетов. Для этого он должен написать заявление в бухгалтерию компании, с которой заключил договор ГПХ, также должен предоставить документы, подтверждающие право на вычет, в т.ч.

по доходу, полученному с начала года.

Но, в отличие от сотрудника организации, исполнителю, работающему по договору ГПХ, организация не может применять имущественные и социальные вычеты. Чтобы получить имущественный и социальный вычет, работнику — договорнику, нужно обратиться в налоговую инспекцию с заполненной декларацией. (п. 8 ст. 220 и п. 2 ст. 219НК РФ).В момент заключения договора подряда, необходимо помнить об обязательных взносах в ПФР и медицинских взносах.

Отчисления должны быть перечислены по гражданско-правовым договорам так же, как и работнику, работающему по трудовому договору (п. 2 ст. 425 НК РФ). После исчисления и перечисления взносов суммы нужно отразить в отчётности по страховым взносам.При этом, предпринимателю, работающему с работником, на условиях гражданско-правового договора, можно немножко сэкономить на страховых взносах. Потому что на выплаты по договору ГПХ не нужно уплачивать взносы на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (пп.

2 п. 3 ст. 422 НК РФ). Экономия конечно не такая большая, но всё же. Обычный тариф составит 2,9%. Но также на выплаты по договору ГПХ не нужно начислять взносы по страхованию от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний.

А вот размер экономии зависит уже от тарифа, который установлен для данной организации. В редких случаях такой тариф может составить более 8%. Чаще всего 1-2%.При подписании договора ГПХ, заказчик и исполнитель могут договориться о промежуточных выплатах, выплатах аванса и включить этот пункт в условия договора.

Бухгалтер должен будет рассчитать и перечислить налог, но страховые взносы уплачивать не нужно. Взносы рассчитаем только после подписания акта выполненных работ (услуг) при окончательной сдаче работ (услуг) или отдельных этапов.

(п. 1 ст. 421, п. 1 ст. 424, п. 1 и 3 ст. 431 НК РФ). В письме Минфина от 21.07.17 № 03-04-06/46733, даны разъяснения на эту тему.Выплаты по договору ГПХ облагаются НДФЛ, пенсионными и медицинскими взносами.

Но при этом порядок начисления налога и взносов разный (письмо Минфина России от 21.07.2017 № 03-04-06/46733).В процессе работы подрядчик выплачивает заказчику аванс, а после окончания этапа, подписывают акт выполненных работ и выплачивается вознаграждение, работодатель должен помнить, что НДФЛ нужно перечислить с каждой выплаты.Для НДФЛ день, когда выплачен аванс/доход по услугам договора ГПХ, считается днём, когда исполнитель фактически получил доход. Даже если на этот момент нет подписанного акта приёмки выполненных работ (услуг). Это относится к оплате наличными через кассу и перечислению денег на счёт исполнителя в банке.А условия уплаты страховых взносов немного другие.

Для взносов — день подписания акта выполненных работ (услуг).

И именно эта дата считается датой фактического получения дохода и затем подлежит налогообложению, после подписания акта выполненных работ.

Подрядчику может быть выплачен аванс по договору ГПХ за всю выполненную работу или за её отдельные этапы. Отсюда следует, что взносы по обязательному страхованию необходимо рассчитывать на дату подписания акта приемки выполненных работ (оказанных услуг).

Акт может быть составлен после окончания работы и приёма результатов работы или после сдачи-приема отдельных этапов.Многие не хотят получать часть денег в течение месяца или, как сейчас, принято говорить, заработную плата за первую половину месяца. Работнику, работающему по трудовому договору и исполнителю-договорнику, приятнее один раз в месяц получить более крупную сумму и распределить по своему усмотрению, чем получать несколько раз.Но если для работодателя, ежемесячная выплата аванса обязательна, то для заказчика — это пожелание исполнителя, с заранее внесенным пунктом в договор подряда. Заказчик тоже считает, что это отнимает много рабочего времени.

Ведь нужен предварительный расчёт суммы к выплате, исчисление и удержание НДФЛ, формирование платёжной ведомости для перечисления налога в бюджет, нужно заказать и получить с расчётного счёта в банке наличные, сформировать ведомости и выплатить деньги из кассы.При оплате труда своим сотрудникам, работающим на условиях трудового договора, работодатель, выступающий налоговым агентом, должен выдавать заработную плату за первую половину месяца. Именно эти выплаты есть в коллективном и трудовом договоре. При выплате аванса/заработной платы за первую половину месяца, определяется размер определенной части от установленной оплаты за полный месяц.

А промежуточная выплата по договору гражданско-правового характера определена при подписании договора по соглашению сторон.Датой фактического получения дохода в виде заработной платы является последний день месяца, за который он начислен (п. 2 ст. 223 НК РФ). Получается, что дата аванса по зарплате (10, 15, 20 или любой другой день отчётного расчётного месяца, кроме последнего) не является днём получения дохода.

Поэтому работодатель должен рассчитать налог на заработную плату в последний день месяца, в котором был начислен этот доход.При выплате авансов по гражданско-правовому договору нужно каждый раз рассчитывать и удерживать НДФЛ. Затем перечислять удержанные суммы в бюджет.Есть организации, которые принимают неверное решение, что не нужно исчислять и удерживать НДФЛ с выплат в середине месяца. Они считают, что пока не подписаны акты выполненных работ по договорам ГПХ, данная выплата не относится к вознаграждению и приравнивают эти выплаты к зарплатным авансам.

Но в п. 2 ст. 223 НК РФ, говорится о выплатах работникам, работающим по трудовому договору, а не о выплатах договорникам.Итак, при каждой выплате по договору гражданско-правового характера, в т.ч. с аванса, необходимо удержать и перечислить НДФЛ.

Авансы, выплаченные в середине месяца, по трудовым договорам НДФЛ облагать не нужно, а по гражданско-правовым договорам — нужно.

— эксперт по заработной плате проекта Консультирует по вопросам правильности расчёта заработной платы более года.Читайте другие статьи автора в нашем блоге: : Пост написан компанией Это авторский материал.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+