Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Другое - Комиссия за проверку справок о подтверждающих документах за декабрь 2021

Комиссия за проверку справок о подтверждающих документах за декабрь 2021

Примечания к справке о подтверждающих документах

В срок представления справок в соответствии с данным документом, не включается период с 30.03.2021 по 30.09.2021 включительно. Информация о нарушении указанных сроков в Банк России при непредставлении резидентами документов до 21.10.2021 года включительно. 1. В заголовочной части справки о подтверждающих документах (далее — СПД) указываются:в «Наименование банка УК» — полное или сокращенное фирменное наименование банка УК, в который резидент представляет СПД либо которому предоставлено право заполнить СПД;в «Наименование резидента» — наименование, фирменное наименование (полное или сокращенное) юридического лица (с указанием его филиала в случае, если стороной по контракту (кредитного договору) является филиал юридического лица) с указанием организационно-правовой формы юридического лица или фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица — индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой;в «от ________________» — дата заполнения СПД в формате ДД.ММ.ГГГГ;в «Уникальный номер контракта (кредитного договора)» — уникальный номер контракта (кредитного договора), по которому резидентом представлены подтверждающие документы, указанные в СПД.2. В указывается в порядке возрастания номер строки СПД.В случае заполнения в указывается номер строки СПД, ранее принятой банком УК, которая содержит сведения, подлежащие корректировке.3.

В указывается номер подтверждающего документа, включая регистрационный номер ДТ ( ДТ) в случае заполнения СПД в соответствии с или настоящей Инструкции.При отсутствии у подтверждающего документа номера в проставляется символ «БН».4. В в формате ДД.ММ.ГГГГ в зависимости от вида подтверждающего документа указывается дата, предусмотренная настоящей Инструкции.

не заполняется в случае, если в указывается регистрационный номер ДТ ( ДТ).В случае если информация, подлежащая отражению в строке ( — ) СПД, содержится в нескольких подтверждающих документах, то ее заполнение осуществляется на основании всех таких документов.

В этом случае в — СПД указывается информация о подтверждающем документе с наиболее поздней по сроку датой оформления, которая определяется в соответствии с настоящей Инструкции. Информация о номере (при его наличии) и дате других подтверждающих документов, на основании которых заполнены — строки СПД, указывается в поле «Примечание» в «Содержание».5.

В в зависимости от содержания подтверждающего документа указывается один из кодов видов подтверждающих документов, содержащихся в приведенной ниже таблице.

КодСодержание подтверждающего документа01_3О вывозе с территории Российской Федерации товаров с оформлением декларации на товары или документов, указанных в настоящей Инструкции, за исключением документов с кодом 03_301_4О ввозе на территорию Российской Федерации товаров с оформлением декларации на товары или документов, указанных в настоящей Инструкции, за исключением документов с кодом 03_402_3Об отгрузке (передаче покупателю, перевозчику) товаров при их вывозе с территории Российской Федерации без оформления декларации на товары или документов, указанных в настоящей Инструкции, за исключением документов с кодом 03_302_4О получении (передаче продавцом, перевозчиком) товаров при их ввозе на территорию Российской Федерации без оформления декларации на товары или документов, указанных в настоящей Инструкции, за исключением документов с кодом 03_403_3О передаче резидентом товаров и оказании услуг нерезиденту по контрактам, указанным в настоящей Инструкции03_4О получении резидентом товаров и услуг от нерезидента по контрактам, указанным в настоящей Инструкции04_3О выполненных резидентом работах, оказанных услугах (в том числе услугах, оказанных резидентом в качестве доверительного управляющего по договору доверительного управления имуществом, брокера по договору о брокерском обслуживании, клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг), переданных информации и результатах интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных правах на них, о переданном резидентом в аренду движимом и (или) недвижимом имуществе, за исключением документов с кодами 03_3 и 15_304_4О выполненных нерезидентом работах, оказанных услугах (в том числе услугах, оказанных нерезидентом в качестве доверительного управляющего по договору доверительного управления имуществом, брокера по договору о брокерском обслуживании, клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг), переданных информации и результатах интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных правах на них, о переданном нерезидентом в аренду движимом и (или) недвижимом имуществе, за исключением документов с кодами 03_4 и 15_405_3О прощении резидентом долга (основного долга) нерезиденту по кредитному договору05_4О прощении нерезидентом долга (основного долга) резиденту по кредитному договору06_3О зачете встречных однородных требований, при котором обязательства нерезидента по возврату основного долга по кредитному договору прекращаются полностью или изменяется сумма обязательств (снижается сумма основного долга)06_4О зачете встречных однородных требований, при котором обязательства резидента по возврату основного долга по кредитному договору прекращаются полностью или изменяется сумма обязательств (снижается сумма основного долга)07_3Об уступке резидентом требования к должнику-нерезиденту по возврату основного долга по кредитному договору иному лицу — нерезиденту способом, отличным от расчетов07_4Об уступке нерезидентом требования к должнику-резиденту по возврату основного долга по кредитному договору в пользу иного лица — резидента способом, отличным от расчетов08_3О переводе нерезидентом своего долга по возврату основного долга по кредитному договору на иное лицо — резидента способом, отличным от расчетов08_4О переводе резидентом своего долга по возврату основного долга по кредитному договору на иное лицо — нерезидента способом, отличным от расчетов09_3О прекращении обязательств или об изменении суммы обязательств (снижении суммы обязательств) нерезидента по кредитному договору в связи с новацией (заменой первоначального обязательства должника-нерезидента другим обязательством), за исключением новации, осуществляемой посредством передачи должником-нерезидентом резиденту векселя или иных ценных бумаг09_4О прекращении обязательств или об изменении суммы обязательств (снижении суммы обязательств) резидента по кредитному договору в связи с новацией (заменой первоначального обязательства должника-резидента другим обязательством), за исключением новации, осуществляемой посредством передачи должником-резидентом нерезиденту векселя или иных ценных бумаг10_3О прекращении обязательств или об изменении суммы обязательств (снижении суммы обязательств) нерезидента, связанных с оплатой товаров (работ, услуг, переданных информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), с арендой движимого и (или) недвижимого имущества по контракту или с возвратом нерезидентом основного долга по кредитному договору посредством передачи нерезидентом резиденту векселя или иных ценных бумаг10_4О прекращении обязательств или об изменении суммы обязательств (снижении суммы обязательств) резидента, связанных с оплатой товаров (работ, услуг, переданной информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), с арендой движимого и (или) недвижимого имущества по контракту или с возвратом резидентом основного долга по кредитному договору посредством передачи резидентом нерезиденту векселя или иных ценных бумаг11_3О полном или частичном исполнении обязательств по возврату основного долга нерезидента по кредитному договору иным лицом — резидентом11_4О полном или частичном исполнении обязательств по возврату основного долга резидента по кредитному договору третьим лицом — нерезидентом12_3Об изменении суммы обязательств (увеличении задолженности по основному долгу) резидента перед нерезидентом по кредитному договору12_4Об изменении суммы обязательств (увеличении задолженности по основному долгу) нерезидента перед резидентом по кредитному договору13_3Об иных способах исполнения, прекращения обязательств, изменения суммы обязательств нерезидента перед резидентом по контракту (кредитному договору), включая возврат нерезидентом ранее полученных товаров, за исключением иных кодов видов подтверждающих документов, указанных в настоящей таблице13_4Об иных способах исполнения, прекращения обязательств, изменения суммы обязательств резидента перед нерезидентом по контракту (кредитному договору), включая возврат резидентом ранее полученных товаров, за исключением иных кодов видов подтверждающих документов, указанных в настоящей таблице15_3О переданном резидентом в финансовую аренду (лизинг) имуществе15_4О переданном нерезидентом в финансовую аренду (лизинг) имуществе16_3Об удержании банковских комиссий за перевод денежных средств, причитающихся резиденту по контракту (кредитному договору), либо из сумм возвращаемых денежных средств, ранее переведенных нерезиденту по контракту (кредитному договору) 6.
КодСодержание подтверждающего документа01_3О вывозе с территории Российской Федерации товаров с оформлением декларации на товары или документов, указанных в настоящей Инструкции, за исключением документов с кодом 03_301_4О ввозе на территорию Российской Федерации товаров с оформлением декларации на товары или документов, указанных в настоящей Инструкции, за исключением документов с кодом 03_402_3Об отгрузке (передаче покупателю, перевозчику) товаров при их вывозе с территории Российской Федерации без оформления декларации на товары или документов, указанных в настоящей Инструкции, за исключением документов с кодом 03_302_4О получении (передаче продавцом, перевозчиком) товаров при их ввозе на территорию Российской Федерации без оформления декларации на товары или документов, указанных в настоящей Инструкции, за исключением документов с кодом 03_403_3О передаче резидентом товаров и оказании услуг нерезиденту по контрактам, указанным в настоящей Инструкции03_4О получении резидентом товаров и услуг от нерезидента по контрактам, указанным в настоящей Инструкции04_3О выполненных резидентом работах, оказанных услугах (в том числе услугах, оказанных резидентом в качестве доверительного управляющего по договору доверительного управления имуществом, брокера по договору о брокерском обслуживании, клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг), переданных информации и результатах интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных правах на них, о переданном резидентом в аренду движимом и (или) недвижимом имуществе, за исключением документов с кодами 03_3 и 15_304_4О выполненных нерезидентом работах, оказанных услугах (в том числе услугах, оказанных нерезидентом в качестве доверительного управляющего по договору доверительного управления имуществом, брокера по договору о брокерском обслуживании, клиринговой организации по договору об оказании клиринговых услуг), переданных информации и результатах интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных правах на них, о переданном нерезидентом в аренду движимом и (или) недвижимом имуществе, за исключением документов с кодами 03_4 и 15_405_3О прощении резидентом долга (основного долга) нерезиденту по кредитному договору05_4О прощении нерезидентом долга (основного долга) резиденту по кредитному договору06_3О зачете встречных однородных требований, при котором обязательства нерезидента по возврату основного долга по кредитному договору прекращаются полностью или изменяется сумма обязательств (снижается сумма основного долга)06_4О зачете встречных однородных требований, при котором обязательства резидента по возврату основного долга по кредитному договору прекращаются полностью или изменяется сумма обязательств (снижается сумма основного долга)07_3Об уступке резидентом требования к должнику-нерезиденту по возврату основного долга по кредитному договору иному лицу — нерезиденту способом, отличным от расчетов07_4Об уступке нерезидентом требования к должнику-резиденту по возврату основного долга по кредитному договору в пользу иного лица — резидента способом, отличным от расчетов08_3О переводе нерезидентом своего долга по возврату основного долга по кредитному договору на иное лицо — резидента способом, отличным от расчетов08_4О переводе резидентом своего долга по возврату основного долга по кредитному договору на иное лицо — нерезидента способом, отличным от расчетов09_3О прекращении обязательств или об изменении суммы обязательств (снижении суммы обязательств) нерезидента по кредитному договору в связи с новацией (заменой первоначального обязательства должника-нерезидента другим обязательством), за исключением новации, осуществляемой посредством передачи должником-нерезидентом резиденту векселя или иных ценных бумаг09_4О прекращении обязательств или об изменении суммы обязательств (снижении суммы обязательств) резидента по кредитному договору в связи с новацией (заменой первоначального обязательства должника-резидента другим обязательством), за исключением новации, осуществляемой посредством передачи должником-резидентом нерезиденту векселя или иных ценных бумаг10_3О прекращении обязательств или об изменении суммы обязательств (снижении суммы обязательств) нерезидента, связанных с оплатой товаров (работ, услуг, переданных информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), с арендой движимого и (или) недвижимого имущества по контракту или с возвратом нерезидентом основного долга по кредитному договору посредством передачи нерезидентом резиденту векселя или иных ценных бумаг10_4О прекращении обязательств или об изменении суммы обязательств (снижении суммы обязательств) резидента, связанных с оплатой товаров (работ, услуг, переданной информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них), с арендой движимого и (или) недвижимого имущества по контракту или с возвратом резидентом основного долга по кредитному договору посредством передачи резидентом нерезиденту векселя или иных ценных бумаг11_3О полном или частичном исполнении обязательств по возврату основного долга нерезидента по кредитному договору иным лицом — резидентом11_4О полном или частичном исполнении обязательств по возврату основного долга резидента по кредитному договору третьим лицом — нерезидентом12_3Об изменении суммы обязательств (увеличении задолженности по основному долгу) резидента перед нерезидентом по кредитному договору12_4Об изменении суммы обязательств (увеличении задолженности по основному долгу) нерезидента перед резидентом по кредитному договору13_3Об иных способах исполнения, прекращения обязательств, изменения суммы обязательств нерезидента перед резидентом по контракту (кредитному договору), включая возврат нерезидентом ранее полученных товаров, за исключением иных кодов видов подтверждающих документов, указанных в настоящей таблице13_4Об иных способах исполнения, прекращения обязательств, изменения суммы обязательств резидента перед нерезидентом по контракту (кредитному договору), включая возврат резидентом ранее полученных товаров, за исключением иных кодов видов подтверждающих документов, указанных в настоящей таблице15_3О переданном резидентом в финансовую аренду (лизинг) имуществе15_4О переданном нерезидентом в финансовую аренду (лизинг) имуществе16_3Об удержании банковских комиссий за перевод денежных средств, причитающихся резиденту по контракту (кредитному договору), либо из сумм возвращаемых денежных средств, ранее переведенных нерезиденту по контракту (кредитному договору) 6.

Рекомендуем прочесть:  Акт осмотра машины образец

В указывается цифровой код валюты в соответствии с или Классификатором клиринговых валют, в которой указана сумма по подтверждающему документу.7. В указывается сумма по подтверждающему документу в валюте, указанной в .8.

и заполняются в случае, если код валюты подтверждающего документа и код валюты контракта (кредитного договора), содержащийся в ведомости банковского контроля по контракту (в ведомости банковского контроля по кредитному договору), не совпадают. В иных случаях и не заполняются.В указывается цифровой код валюты контракта (кредитного договора), указанный в ведомости банковского контроля по контракту (в ведомости банковского контроля по кредитному договору).В указывается сумма, отраженная в , пересчитанная в валюту контракта (кредитного договора) по курсу иностранных валют по отношению к рублю на дату оформления подтверждающего документа, содержащуюся в , в случае, если иной порядок пересчета не установлен условиями контракта (кредитного договора).В случае если СПД заполняется на основании ДТ в соответствии с или настоящей Инструкции, и не заполняются.9.

заполняется только в случае, если в указаны коды видов подтверждающих документов , , , , , , , , , .В по состоянию на дату, приведенную в , указывается один из следующих признаков, характеризующих поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, передачу в аренду движимого и (или) недвижимого имущества, передачу в финансовую аренду (лизинг) имущества:1 — исполнение резидентом обязательств по контракту в счет ранее полученного аванса от нерезидента;2 — предоставление резидентом коммерческого кредита нерезиденту в виде отсрочки оплаты;3 — исполнение нерезидентом обязательств по контракту в счет ранее полученного аванса от резидента;4 — предоставление нерезидентом коммерческого кредита резиденту в виде отсрочки оплаты.В случае если СПД заполняется на основании ДТ в соответствии с или настоящей Инструкции, для заполнения используется только признак 2 или 3.В случае если в подтверждающем документе содержится информация о товарах, работах, услугах, информации и результатах интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных правах на них, аренде движимого и (или) недвижимого имущества, часть из которых была передана (выполнена, оказана) нерезиденту на условиях предоставления резидентом коммерческого кредита в виде отсрочки оплаты либо часть из которых была получена от нерезидента (выполнена, оказана нерезидентом) в счет ранее переведенного аванса от резидента, то в указываются соответственно признак 2 или 3. При этом в указываются общая сумма по подтверждающему документу, через разделительный символ «/» — сумма соответствующая признаку 2 или 3. Например, в подтверждающем документе, оформленном при вывозе товаров с территории Российской Федерации, указана общая стоимость 30 000 евро, при этом часть товаров на сумму 5000 евро была уже оплачена нерезидентом.

Таким образом, часть товара на сумму 25 000 евро поставлена на условиях предоставления резидентом коммерческого кредита нерезиденту в виде отсрочки оплаты.

В этом случае в указывается 30 000/25 000, а в — признак 2.10. заполняется только при указании в признака 2 и отражении в кодов видов подтверждающих документов , , , , .В резидент, являющийся стороной по контракту, указывает информацию об ожидаемом в соответствии с условиями контракта максимальном сроке получения от нерезидента денежных средств в счет предоставленного резидентом коммерческого кредита в виде отсрочки оплаты переданных нерезиденту товаров, выполненных для него работ, оказанных ему услуг, переданных ему информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, определенном согласно к настоящей Инструкции.Ожидаемый срок репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации указывается в виде последней даты (в формате ДД.ММ.ГГГГ) истечения срока зачисления денежных средств на счет резидента в банке УК согласно к настоящей Инструкции.11.

В в случае отражения в кодов видов подтверждающих документов или резидентом указывается в соответствии с цифровой код страны места нахождения грузополучателя, в которую товары вывозятся из Российской Федерации, или цифровой код страны места нахождения грузоотправителя, из которой товары ввозятся в Российскую Федерацию.12. заполняется в случае изменения (корректировки) сведений, содержащихся в первоначально принятой банком УК СПД, которое (которая) отражается в СПД следующим образом.(в ред.

Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)(см. текст в предыдущей редакции)При заполнении строки СПД, содержащей измененные (скорректированные) сведения, все первоначально представленные сведения в СПД, не требующие изменений (корректировки), отражаются в соответствующих графах строки СПД в неизменном виде, а в графы строки СПД, информация которых подлежит изменению (корректировке), вносятся новые измененные (скорректированные) сведения.

текст в предыдущей редакции)При заполнении строки СПД, содержащей измененные (скорректированные) сведения, все первоначально представленные сведения в СПД, не требующие изменений (корректировки), отражаются в соответствующих графах строки СПД в неизменном виде, а в графы строки СПД, информация которых подлежит изменению (корректировке), вносятся новые измененные (скорректированные) сведения. При этом в строки СПД, содержащей скорректированные сведения, указывается дата (в формате ДД.ММ.ГГГГ) заполнения СПД, первоначально принятой банком УК, которая содержит сведения, подлежащие корректировке.(в ред. Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)(см.

текст в предыдущей редакции)В иных случаях не заполняется.13. В «Примечание» могут указываться дополнительные сведения о подтверждающих документах, при этом:в «N строки» отражается номер строки СПД, указанный в , к которой приводится дополнительная информация;в «Содержание» указываются дополнительные сведения о подтверждающем документе, информация из которого была использована при заполнении соответствующей строки СПД;в «Примечание» указывается признак «Ф» (прописная буква русского алфавита) в случае указания резидентом в СПД кода вида подтверждающего документа в связи с наличием у него документов, подтверждающих наступление условий невозврата займа, указанных в — Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»;(абзац введен Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)в «Примечание» указывается признак «П» (прописная буква русского алфавита) в случае представления резидентом СПД по кредитному договору, в четвертой части уникального номера которого содержится код вида кредитного договора 5, в случае исполнения обязательств по уплате процентных платежей нерезидентом иным способом, отличным от расчетов.(абзац введен Банка России от 05.07.2018 N 4855-У)14. Банк УК в «Информация банка УК» указывает дату представления резидентом СПД, дату возврата СПД банком УК (с указанием причин возврата), дату принятия СПД банком УК.При заполнении СПД банком УК в «Информация банка УК» указываются дата представления резидентом подтверждающих документов и информации, которые необходимы для заполнения СПД, дата принятия банком УК СПД.Даты указываются в формате ДД.ММ.ГГГГ.Состав указываемых банком УК в «Информация банка УК» сведений может быть дополнен уполномоченным банком.

Открыть полный текст документа

Как вести ВЭД, проходить валютный контроль и не платить штрафы: изменения 2021 года

В этом году с большими проблемами сталкиваются импортеры и экспортеры. Из-за логистических ограничений участники внешнеэкономической деятельности не могут вовремя и в полном объеме исполнить контракты, а иностранные контрагенты, пользуясь условиями выхода из контракта, взыскивают пени, штрафы, размеры убытков и упущенную выгоду.

В дополнении ситуация влечет за собой риски, связанные с неисполнением требований валютного законодательства России.Импортер, согласно валютному законодательству, обязан репатриировать, т.е. вернуть, на свой банковский счет уплаченную в качестве аванса валюту за непоставленные товары или неоказанные услуги. В случае невозврата аванса, российский импортер попадает под штраф.

У экспортеров, в свою очередь, присутствует риск неполучения экспортной выручки, что также приводит к штрафам.

Минфин России принял ряд мер, направленных на послабление в части валютного контроля.

Изменяются условия наступления и меры административной и уголовной ответственности за нарушение российского валютного законодательства при невыполнении обязанности по репатриации резидентами денежных средств по договорам с нерезидентами.В июне Минфин представил проект закона о поэтапной отмене репатриации.
Изменяются условия наступления и меры административной и уголовной ответственности за нарушение российского валютного законодательства при невыполнении обязанности по репатриации резидентами денежных средств по договорам с нерезидентами.В июне Минфин представил проект закона о поэтапной отмене репатриации. Планируется, что в будущем валютный контроль заменит контроль за сомнительными операциями, будут оцениваться риски, а пока с 1 января 2021 года можно будет не возвращать до 10% выручки, с 2022 года — до 30% и далее по возрастающей.

Планируется, что полная отмена произойдет к 2025 году.Правда Минфин поддерживает несырьевых экспортеров, а вот Центробанк предлагает более радикальный подход — отменить репатриацию для всех. При этом ЦБ выступает с инициативой закрепить в законе понятие сомнительной валютной операции, чтобы оставалась возможность препятствовать выполнению сделок в сфере теневой экономики.Установлена дифференциация размеров штрафов за нарушения резидентами порядка репатриации, снижены размеры штрафов.

Размер штрафа за нарушение срока репатриации теперь зависит от валюты обязательств, вида внешнеторгового контракта и статуса самого резидента.

Размер штрафа от суммы денежных средств, не зачисленных в установленный срок на банковские счета в уполномоченных банках, будет определяться следующим образом (ч. 4, ч. 4.2. ст. 15.25 КоАП РФ в редакции закона 218-ФЗ):

  1. от 3 до 10 % от суммы, если во внешнеторговом договоре сумма обязательств определена в валюте РФ и предусмотрена оплата в валюте РФ,
  2. от 3 до 5 % если резидент, допустивший нарушение, включен в перечень профессиональных участников внешнеэкономической деятельности.
  3. от 5 до 30 % если с нерезидентом заключен договор займа,
  4. от 5 до 30 % если с нерезидентом заключен внешнеторговый договор (контракт), предусматривающий оплату в иностранной валюте,

Ранее размер штрафа за аналогичные нарушения составлял от 75 до 100%.Предусмотрена ответственность за невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по исполнению или прекращению обязательств по внешнеторговому договору (контракту), заключенному между резидентом и нерезидентом, на который распространяются требования валютного законодательства РФ в виде штрафа:

  1. в размере от 5 до 30 % суммы денежных средств, причитающихся резиденту от нерезидента;
  2. на должностных лиц — от 20 000 до 30 000 рублей (ч.4.3.

    ст. 15.25 КоАП РФ в редакции закона 218-ФЗ).

Дифференцированы и уменьшены размеры штрафа за нарушение срока репатриации денежных средств, уплаченных за неввезенные в РФ товары, невыполненные работы, неоказанные услуги либо за непереданные информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них. Размер штрафа составит:

  1. от 3 до 5 % если резидент, допустивший нарушение, включен в перечень профессиональных участников внешнеэкономической деятельности.
  2. от 3 до 10 % суммы не возвращенных в установленный срок в РФ денежных средств, уплаченных нерезиденту по условиям внешнеторгового договора (контракта), сумма обязательств по которому определена в валюте РФ и условиями которого предусмотрена оплата в валюте РФ,
  3. от 5 до 30 % от той же суммы, если контракт в иностранной валюте;

Ранее размер штрафа за аналогичные нарушения составлял от 75 до 100%.При значительных нарушениях сумма штрафа осталась прежней.

Если сумма не своевременно зачисленных денежных средств в течение одного года превышает 100 миллионов рублей, то сумма штрафа определяется, как и раньше — от 75 до 100%.Административная ответственность за нарушение срока представления резидентом в уполномоченный банк форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций предусмотрена только за просрочку на 90 дней и более, размер штрафа составит:

  1. на должностных лиц — от 4 000 до 5 000 рублей;
  2. на юридических лиц — от 40 000 до 50 000 рублей.

Установлены случаи освобождения от административной ответственности за нарушение порядка проведения валютных операций:

  1. если расчеты произведены, минуя счета в уполномоченных банках, но в течение 45 дней резидент зачислил их на вклад или счет в российском банке;
  2. за нарушение срока репатриации, если сумма контракта равна или не превышает 200 тысяч рублей (или эквиваленту этой суммы в иностранной валюте);

Введен дополнительный срок, после истечения которого возможно применение ответственности за нарушение валютного законодательства.

Административная ответственность за нарушение срока репатриации применяется только по истечении 45 дней после окончания срока, установленного для выполнения соответствующей обязанности, в случае ее невыполнения в течение указанного времени.Новый сервис валютный календарь в составе систем и поможет соблюдать все сроки и требования валютного контроля, оперативно оформить документы без ошибок.

Событие календаря формируется автоматически на основании представленных клиентами документов валютного контроля, при переходе по ссылке клиенту предоставляются максимально заполненные банком документы и подсказки.Чтобы поставить на учет экспортный контракт передайте банку общую информацию о вашем договоре, включите туда данные о валюте и сумме, сроки исполнения обязательств, дату завершения контракта и реквизиты иностранного контрагента. В течение 15 рабочих дней после постановки на учет не забудьте предоставить контракт в банк.Чтобы поставить на учет импортный контракт, необходимо предоставить в банк сам контракт.Контракт поставят на учет в течение 1 рабочего дня, присвоив ему уникальный номер и открыв на него ведомость банковского контроля. Сообщайте банку обо всех изменениях контракта, отправляя соответствующую документацию.

Если у контрагента поменялись реквизиты достаточно просто заявления.

Если вы хотите снять ваш контракт с учета — пишите заявление, сопроводив его документами, объясняющими этот шаг;При желании вы можете поменять обслуживающее вас финансовое учреждение, передав новому банку контракт и его уникальный номер.

Это только последние новости валютного контроля.

Регулярность изменений валютного законодательства требует постоянного мониторинга и тщательного изучения. Зачастую, чтобы в них разобраться и вовремя применить на практике, нужна качественная трактовка со стороны специалистов и необходимые пояснения, а если точнее — валютный консалтинг. это:

  1. Разъяснение требований валютного законодательства и сроков представления документов, чтобы избежать штрафов;
  2. Консультации по порядку оформления документов валютного контроля, в том числе в интернет-банке;
  3. Помощь в сложившейся нестандартной ситуации в ходе исполнения контракта с иностранным партнером.
  4. Оказание методологической поддержки на этапе составления внешнеторговых контрактов, анализ контракта на соблюдение норм валютного законодательства;

Ак Барс Банк помогает своим клиентам пройти валютный контроль, исходя из изменений в валютном законодательстве.Простой и удобный интерфейс системы позволяет вести досье по валютным контрактам.

Вся информация по сделке доступна в одном месте. Можно скачать из досье оригиналы или сформировать предзаполненный данными из контракта новый документ.Для повышения квалификации сотрудников клиентов, занимающихся ВЭД, специалистами Ак Барс Банка проводятся семинары по вопросам применения валютного законодательства РФ.
Можно скачать из досье оригиналы или сформировать предзаполненный данными из контракта новый документ.Для повышения квалификации сотрудников клиентов, занимающихся ВЭД, специалистами Ак Барс Банка проводятся семинары по вопросам применения валютного законодательства РФ. : Пост написан компанией Это авторский материал.

Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано. Создайте свой блог, и аудитория «Клерка» о вас узнает

Срок предоставления документов для валютного контроля в 2021 году

Регулирование внешнеэкономических сделок — обязанность банковских организаций, которые являются агентами валютного контроля. Разбираем, как участникам ВЭД отчитываться в банке, какую документацию и в какие сроки предоставлять.

Сроки подачи подтверждающих документов Период для предоставления документов по СПД, согласно Инструкции Банка России 181-И — 15 рабочих дней. Дата отсчета срока для каждой операции представлена в таблице. Декларирование продукции по процедуре условного выпуска После окончания месяца, который значится в дате выпуска товаров.

Импортные, экспортные сделки, декларируемые в таможне После месяца, в котором зарегистрирована декларация. Предоставлять ДТ не требуется. Таможенный орган передает информацию в банк.

Внешнеторговые операции без декларирования После месяца, в котором оформлялись подтверждающие документы. Договор на оказание услуг После месяца, в котором исполнены обязательства и подписан акт приема-сдачи.

Сделки по контракту, которому присвоен уникальный номер После месяца, в котором зарегистрирована таможенная декларация, предоставляется СПД. Изменения значимых условий контракта, сумм и дат После месяца, в котором внесены корректировки в договор. Списание или зачисление денег на счет В течение 15 рабочих дней после движения средств по счету клиент обязан подтвердить законность операции.
Списание или зачисление денег на счет В течение 15 рабочих дней после движения средств по счету клиент обязан подтвердить законность операции.

Корректировка СПД В течение 15 дней после изменения документов. Предоставление подтверждающих документов при валютном контроле Участники ВЭД обязаны оформлять единую отчетность — СПД для предоставления в обслуживающий банк. Форма справки представлена здесь.

По правилам заполнения СПД при изменениях в графе 12 «Признак корректировки» вписывается дата первоначальной справки.

Компания предоставляет сопроводительную документацию к справке:

  1. документы по внешнеторговой операции, подтверждающие факт исполнения и сумму обязательства (инвойсы, спецификации, таможенные декларации).
  2. письмо о не превышении лимита 200 000 руб.;
  3. распоряжение на перевод валюты;
  4. сведения о КВО;

Единого списка подтверждающих документов нет. Банки вправе запрашивать дополнительную документацию в каждом конкретном случае, чтобы убедиться в корректности данных и законности получения или перевода валюты. Если участник ВЭД обслуживается в крупном банке (Сбербанк, Тинькофф, «Открытие»), валютный контроль не вызывает трудностей.

Персональные менеджеры помогают в оформлении отчетностей, отслеживают сроки и информируют клиентов.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+